Відповідно

до класифікації відомих міжнародних організацій FATF (Financial action task force

on money laundering) і FSF (Financial stability forum) термін «офшорний

фінансовий центр» застосовується до територій, які мають розвинутий ринок

капіталів, ліберальний податковий і валютний режим і ігнорують рекомендації

міжнародних фінансових установ про вдосконалення міжнародного регулювання і контролю

за банківською та фінансово-валютними системами.