Exercice 2 : 

Les prévisions de trésorerie de la société WALSH font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 142 000 euros du 17 mai 2025 au 8 juillet 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 14 juillet : 115 000 et 40 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6.1% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 7,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 2.4 : L’entreprise décide d’escompter ses effets de commerce pour combler son déficit.  Supposons que les agios calculés précédemment soient de 1608 et que nombre de jours à prendre en compte dans le calcul du taux effectif est de 63 jours. Quel est le taux effectif de l’opération ? Arrondissez le résultat de vos calculs à 4 chiffres après la virgule (par exemple pour 4,234453% , renseignez 0,0423)

Exercice 2 : 

Les prévisions de trésorerie de la société WALSH font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 142 000 euros du 17 mai 2025 au 8 juillet 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 14 juillet : 115 000 et 40 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6.1% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 7,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 2.5 : L’entreprise décide d’utiliser le découvert bancaire pour combler son déficit.  Le nombre de jours à prendre en compte dans le calcul de l’intérêt est de 53 jours. Quelle est la valeur de l’intérêt qui sera payé à la banque (on demande ici la valeur de l’intérêt, pas la valeur des agios, c’est-à-dire que l’on n’intègre pas les commissions) ? Arrondissez le résultat à l'entier le plus proche (1256,7 doit être arrondi à 1257 ; 1536.2 doit être arrondi à 1536 et 1568,5 doit être arrondi à 1569)

Exercice 2 : 

Les prévisions de trésorerie de la société WALSH font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 142 000 euros du 17 mai 2025 au 8 juillet 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 14 juillet : 115 000 et 40 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6.1% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 7,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 2.3 : L’entreprise décide d’escompter ses effets de commerce pour combler son déficit.  Le nombre de jours à prendre en compte dans le calcul de l’intérêt est 61 jours.  Quelle est la somme qui sera mise à disposition de l’entreprise par la banque le 17 mai ? Arrondissez le résultat à l'entier le plus proche (1256,7 doit être arrondi à 1257 ; 1536.2 doit être arrondi à 1536 et 1568,5 doit être arrondi à 1569)

Exercice 2 : 

Les prévisions de trésorerie de la société WALSH font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 142 000 euros du 17 mai 2025 au 8 juillet 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 14 juillet : 115 000 et 40 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6.1% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 7,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 2.2 : L’entreprise décide d’escompter ses effets de commerce pour combler son déficit.  Le nombre de jours à prendre en compte dans le calcul de l’intérêt est 61 jours.  Quelle est la valeur des agios qui seront payés à la banque (on demande ici la valeur de l’intérêt et de toutes les commissions) ? Arrondissez le résultat à l'entier le plus proche (1256,7 doit être arrondi à 1257 ; 1536.2 doit être arrondi à 1536 et 1568,5 doit être arrondi à 1569).

Exercice 2 : 

Les prévisions de trésorerie de la société WALSH font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 142 000 euros du 17 mai 2025 au 8 juillet 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 14 juillet : 115 000 et 40 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6.1% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 7,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 2.1 : L’entreprise décide d’escompter ses effets de commerce pour combler son déficit.  Le nombre de jours à prendre en compte dans le calcul de l’intérêt est 61 jours.  Quelle est la valeur de l’intérêt qui sera payé à la banque (on demande ici la valeur de l’intérêt, pas la valeur des agios, c’est-à-dire que l’on n’intègre pas les commissions) ? Arrondissez le résultat à l'entier le plus proche (1256,7 doit être arrondi à 1257 ; 1536.2 doit être arrondi à 1536 et 1568,5 doit être arrondi à 1569).

Exercice 1 : 

Les prévisions de trésorerie de la société MOULISSO font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 135 000 euros du 11 mars 2025 au 06 mai 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 12 mai : 100 000 et 45 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6,5% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 8,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 1.5 : Combien de jours sont à prendre en compte dans le calcul du taux effectif de l’opération d’escompte ?

Exercice 1 : 

Les prévisions de trésorerie de la société MOULISSO font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 135 000 euros du 11 mars 2025 au 06 mai 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 12 mai : 100 000 et 45 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6,5% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 8,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 1.3 : Dans le cas où l’entreprise décide de combler son déficit à l’aide d’un découvert bancaire, combien de jours doit-elle prendre en compte dans le calcul des intérêts ?

Exercice 1 : 

Les prévisions de trésorerie de la société MOULISSO font apparaître un déficit de trésorerie d’un montant de 135 000 euros du 11 mars 2025 au 06 mai 2025 (inclus).  Son portefeuille d’effets de commerce est le suivant :

2 effets à l’échéance du 12 mai : 100 000 et 45 000 euros.

Conditions : taux d’escompte 6,5% ; commission de manipulation 3 euros par effet. 2 jours banque. Dans le cas où les effets sont remis à l’encaissement la banque considère 4 jours de valeur.

Les conditions bancaires proposées à l’entreprise en cas de découvert bancaires sont les suivantes : taux d’intérêt 8,5%, commission du plus fort découvert 0.05%

Question 1.1 : Dans le cas où la société décide d’escompter ses effets de commerce, combien de jours doit-elle prendre en compte dans le calcul des intérêts ?